개인연금신탁은 젊을 때부터 미리 노후를 준비하려는 사람들을 위한 대표적 금융상품이다. 최근 시중은행의 개인연금신탁 배당률은 연 7.2∼11% 수준. 비과세 효과를 감안할 경우 연 9.2∼14.1%에 이른다. 하지만 은행별로 배당률 차이가 심할 수 있으므로 가입 전에 최근 수년간의 실적일 비교해본 후 고르도록 한다. ◇ 가입조건 만 20세 이상 1인 1계좌만 가능하다. 매월 1만원 이상 1백만원(분기당 3백만원)까지의 금액을 10년 이상 넣어야 비과세혜택을 받게 된다. 55세 이후 원리금을 5년 이상의 기간 중 연금 형식으로 나눠 받을 수 있다. 연금은 1개월·3개월·6개월·1년 단위로 고객이 정할 수 있다. ◇ 특징 이자소득에 대해 세금이 전혀 붙지 않는 비과세 상품인 데다 연말에 납입금액의 40%(최고 72만원까지)까지 소득공제를 받을 수 있다. 다만 만기 전에 중도 해지하거나 만기 후 한꺼번에 원리금을 찾아갈 경우엔 그간 안 냈던 이자소득세를 모두 내야 한다. 신탁상품이어서 운용실적에 따라 수익률이 달라진다. 그러나 원금 손실이 나면 은행이 경우 만기 때 원금은 보전해주도록 돼 있는 것이 보통 신탁상품과 다른 점. 은행이 망할 경우에도 정부에서 2천만원까지는 예금을 보호해주는 이중 안전장치를 갖춰 놓고 있다.